财务知识
企业如果不做账报税有什么后果
发表时间：2025-12-10 11:56:00 来源：立华星财务
只要注册了公司就一定要做账和报税，不管你注册的企业有没有赚钱，也不管你注册公司是否是为了做生意还是其他的，只要公司还在继续运营，每个月都要根据运营的情况做账，然后根据账本向税务局做税务的申报，原则上每家企业必须要有一名专业的会计，但是如果没有或者想节约成本，外包出去代理记账也是可以的。下面小编为大家带来相关的知识，欢迎阅读。
企业如果不做账报税有什么后果
企业不按规定记账报税，其后果远超简单的罚款，会引发从行政处罚到经营瘫痪的一系列连锁反应。根据现行法规和近期案例，主要后果可以总结为以下四个方面：
一、面临税务行政处罚与经济处罚
这是最直接的后果，主要分为两类情况：
1、逾期申报与未申报
无论公司是否有收入，未按期申报就会构成违规。税务机关将责令限期改正，并可处以2000元以下的罚款；情节严重的，罚款可升至2000元以上1万元以下。即便公司一直零申报，未申报的行为本身也可能面临罚款。
2、被认定为偷税并重罚
如果公司有实际经营收入却未申报（包括虚假零申报），经查实后会被定性为 “偷税” 。后果是：税务机关将追缴税款、滞纳金（每日万分之五），并处以少缴税款50%以上5倍以下的罚款。近期真实案例中，有公司因隐匿收入被追缴税款、滞纳金并处一倍罚款，总计金额达应缴税款的两倍。
二、税务状态被列为“非正常户”与“失信”
如果长期不处理，问题会升级：
公司会被税务机关认定为 “非正常户” ，进而可能被认定为 “重大税收违法失信主体” （即税务黑名单）。
一旦进入黑名单，公司的纳税信用将直接降为最低等级，所有涉税事项（如领用发票、办理出口退税）均会受到严格限制。
三、严重影响企业正常经营与信用
税务异常会严重影响企业生存：
业务受限：无法正常开具和领取发票，严重影响与客户合作。在参与政府采购、工程招投标、申请贷款或政府补贴时，会因信用问题直接被排除。
资质丧失：部分行业资质（如典当、进出口权等）的取得和维持以税务合规为前提，税务异常可能导致资质失效。
四、法定代表人及负责人将承担个人责任
后果不仅限于公司层面，还会直接牵连负责人：
在公司被列为非正常户或失信主体期间，法定代表人、财务负责人的个人信用会受到影响。
若构成偷税且情节严重，相关责任人可能被依法追究刑事责任。
吊销营业执照：根据近期多地市场监管部门的处罚公告，对于“连续六个月未进行纳税申报”且失联的企业，已被认定为“开业后自行停业连续六个月以上”的违法行为，并被依法吊销营业执照。
总结与行动建议
总的来说，不做账报税是一条从“罚款 → 非正常户 → 经营受限 → 吊销执照”的恶化路径，同时还会严重损害企业和个人的信用。
建议你立即采取以下行动：
如果公司已停止经营：请务必尽快启动合法的注销程序（参考之前讨论的普通或简易注销流程），彻底结束法定义务，避免后果累积。
如果公司仍在经营但存在历史问题：应立即停止零申报或不申报的做法，尽快联系专业财税人员或代理机构，梳理账目，主动向税务机关说明情况并补正申报、缴清税款。对于历史遗留问题，主动纠正是降低处罚风险的最佳途径。
企业如果不做账报税有什么后果
企业不按规定记账报税，其后果远超简单的罚款，会引发从行政处罚到经营瘫痪的一系列连锁反应。根据现行法规和近期案例，主要后果可以总结为以下四个方面：
一、面临税务行政处罚与经济处罚
这是最直接的后果，主要分为两类情况：
1、逾期申报与未申报
无论公司是否有收入，未按期申报就会构成违规。税务机关将责令限期改正，并可处以2000元以下的罚款；情节严重的，罚款可升至2000元以上1万元以下。即便公司一直零申报，未申报的行为本身也可能面临罚款。
2、被认定为偷税并重罚
如果公司有实际经营收入却未申报（包括虚假零申报），经查实后会被定性为 “偷税” 。后果是：税务机关将追缴税款、滞纳金（每日万分之五），并处以少缴税款50%以上5倍以下的罚款。近期真实案例中，有公司因隐匿收入被追缴税款、滞纳金并处一倍罚款，总计金额达应缴税款的两倍。
二、税务状态被列为“非正常户”与“失信”
如果长期不处理，问题会升级：
公司会被税务机关认定为 “非正常户” ，进而可能被认定为 “重大税收违法失信主体” （即税务黑名单）。
一旦进入黑名单，公司的纳税信用将直接降为最低等级，所有涉税事项（如领用发票、办理出口退税）均会受到严格限制。
三、严重影响企业正常经营与信用
税务异常会严重影响企业生存：
业务受限：无法正常开具和领取发票，严重影响与客户合作。在参与政府采购、工程招投标、申请贷款或政府补贴时，会因信用问题直接被排除。
资质丧失：部分行业资质（如典当、进出口权等）的取得和维持以税务合规为前提，税务异常可能导致资质失效。
四、法定代表人及负责人将承担个人责任
后果不仅限于公司层面，还会直接牵连负责人：
在公司被列为非正常户或失信主体期间，法定代表人、财务负责人的个人信用会受到影响。
若构成偷税且情节严重，相关责任人可能被依法追究刑事责任。
吊销营业执照：根据近期多地市场监管部门的处罚公告，对于“连续六个月未进行纳税申报”且失联的企业，已被认定为“开业后自行停业连续六个月以上”的违法行为，并被依法吊销营业执照。
总结与行动建议
总的来说，不做账报税是一条从“罚款 → 非正常户 → 经营受限 → 吊销执照”的恶化路径，同时还会严重损害企业和个人的信用。
建议你立即采取以下行动：
如果公司已停止经营：请务必尽快启动合法的注销程序（参考之前讨论的普通或简易注销流程），彻底结束法定义务，避免后果累积。
如果公司仍在经营但存在历史问题：应立即停止零申报或不申报的做法，尽快联系专业财税人员或代理机构，梳理账目，主动向税务机关说明情况并补正申报、缴清税款。对于历史遗留问题，主动纠正是降低处罚风险的最佳途径。